26/06/2010 - EXPANSIÓN.COM - Economía y Política - ¿Cuál es su media naranja fiscal?

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¿Cuál es su media naranja fiscal?
Publicado 26/06/2010
Calixto Rivero

Muchos fiscalistas funcionan ya como asesores matrimoniales

Aunque no sea muy romántico, la economía está siendo determinante en las estadísticas de bodas y divorcios. Y es que, aunque cada vez son menores, todavía existen algunos beneficios fiscales para los matrimonios.

¿Optar por el régimen de gananciales o de separación de bienes? ¿Tener cuentas conjuntas o separadas? ¿Comprar una casa? Cambiar de estado civil puede hacer que las respuestas a estas preguntas tengan una solución distinta. Incluso ya hay fiscalistas que, para evitar que sus clientes paguen más o menos a Hacienda, aconsejan en qué CCAA residir y si compensa o no celebrar una boda.

¿Cómo afecta estar o no casado a la declaración del IRPF?

Los matrimonios pueden elegir pagar el IRPF de manera conjunta o individual. Hacerlo de manera conjunta, según aconsejan los expertos, es mejor si uno de los miembros de la pareja no tiene ingresos, según el vicepresidente del Consejo General de Economistas (Reaf), Rodolfo Molina.

Otra de las cuestiones en las que más afecta el estado civil es en la deducción de la compraventa de inmuebles, sobre todo si vende la vivienda antes de que sea considerada residencia habitual, que para Hacienda es aquella en la que hayan vivido los propietarios durante, al menos, tres años.

Si un matrimonio decide vender su casa antes de los tres años no tendría que devolver lo que se ha deducido cada año. Y si se compra otra vivienda de mayor cuantía tampoco el 18% sobre los beneficios de la operación. En cambio, los solteros y las parejas de hecho sí que tendrían que volver a pagar este porcentaje y devolver lo que se han deducido durante un periodo menor a tres años.

Por otro lado, si al comprar la primera vivienda la declaración se hace d manera separada, ambos miembros del matrimonio se podrían deducir una mayor parte de la hipoteca que si la hacen de forma conjunta.

¿Es importante el estado civil a la hora de recibir una herencia?

Estar casado o no sí que es muy relevante a la hora de enfrentarse al Impuesto de Sucesiones. En las comunidades en las que puede deducirse el 99% de este tributo, sólo pueden hacerlo los cónyuges y los hijos. Aunque ya hay algunas CCAA que han equiparado a las parejas de hecho y a los matrimonios.

En cambio, en los territorios en los que el Impuesto de Sucesiones sigue estando gravado, los hijos menores de edad son los que obtienen mayores rebajas.

Y si llega el divorcio... ¿se mantienen todas las ventajas fiscales?

Según algunos fiscalistas, casarse o divorciarse ya no sólo es cuestión de amor. Algunos abogados reconocen que cada vez más parejas cambian de estado civil en función de los beneficios que obtienen a la hora de pagar a Hacienda. Las mayores ventajas que obtienen los matrimonios en su declaración del IRPF, no obstante, suelen llegar de la mano de los hijos, y también se aplican por igual a las parejas de hecho.

Sin embargo, y lejos de las trampas, en la práctica los divorciados deben mirar con lupa su declaración para no pagar demasiado al Fisco. Por ejemplo, el miembro de la pareja que recibe una pensión compensatoria tendrá que declararla como rendimiento del trabajo. El que la paga podrá deducirse esa cantidad de la base imponible.

Además, en el caso de que el juez dictamine que hay que un separado tiene que dar una pensión por alimentos a su ex cónyuge el que la otorga también podrá obtener sustanciales ventajas fiscales. Por ejemplo, si la base liquidable es de 30.000 euros y la pensión asciende a 8.000 euros, el interesado tributa primero los 8.000 euros y posteriormente los 22.000 euros restantes. Al ser un impuesto progresivo, se le aplicaría a su declaración tipos sustancialmente menores.

¿Cuáles son los errores en los que nunca se puede caer a la hora de organizar una boda?

Todos los analistas advierten de que, desde el punto de vista financiero, no es recomendable acudir a un préstamos para sufragar una boda. Es mejor optar por este tipo de financiación para una hipoteca, ya que una boda cuesta como media entre 10.000 y 40.000 euros.

Bancos y cajas suelen conceder préstamos para este tipo de eventos de 18.000 euros anuales con plazos de amortización de entre cinco y ocho años.Antes de casarse, ahorrar para la boda debe convertirse en un objetivo a corto o medio plazo, lo que evitará comenzar la vida en pareja demasiado endeudados.

¿Cuáles son las reglas básicas que no se deben dejar de lado?

Aunque son consejos conocidos, los asesores financieros no dudan en recordar que el mandamiento intocable para que las deudas no se conviertan en un problema con su pareja es gastar siempre menos de lo que se ingresa.

A esta regla de oro le deben acompañar los siguientes consejos: dedicar un esfuerzo extra a rebajar o eliminar deudas, sobre todo si son de alto interés; y convertir el ahorro en parte de sus vidas, ya sea a través de un fondo de emergencias para cubrir imprevistos o a otros objetivos financieros a corto y largo plazo. Asimismo tenga en cuenta quenunca es pronto para empezar a planificar la jubilación.

¿Cómo afrontar las nuevas responsabilidad de la manera más eficiencia?

Si ya tenía seguros de vida, revisen las coberturas y cerciórense de que figuran como beneficiarios las personas que realmente desea proteger. Lo mismo para los seguros de salud y accidentes, así como para los planes de pensiones. Mire si cada cónyuge tiene ya sus propios seguros, calcule costes coberturas para decidir si se mantienen pólizas separadas o combinarlas. Muchas compañías ofrecen planes familiares que resultan más económicos que mantener dos individuales.

Además, si cada uno tiene su propio coche asegurado por compañías distintas, puede ser posible obtener un descuento al pasar los dos a una misma aseguradora. Sin embargo, si uno de los miembros de la pareja ha dado muchos partes hay que tener cuidado para que cambiar los seguros no represente primas más altas para ambos.

Las reglas básicas

1. Es importante ir a la cita con Hacienda o enfrentarse al programa PADRE con las ideas claras. El estado civil puede hacer que varíe sensiblemente lo que se paga.

2. Si se va a casar, revise sus seguros. Las compañías suelen ofrecer sustanciosas ofertas para matrimonio. No obstante, no lo haga si alguno ha tenido varios accidentes.

3. Si lo que está preparando es la boda tenga en cuenta que la mejor opción para financiarla no es recurrir a un crédito. Empiece a ahorrar desde el principio.

Leer aquí: http://www.expansion.com/accesible/2010/06/26/economia/1277569579.html